獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
TOP
- 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告，每年第一季報告前一年度內控制度有效性之考核（出具內控制度聲明書），並單獨報告審計委員會交辦查核事項，及每年年底單獨報告次年度稽核計畫，若有必要得隨時召集會議。
-
永豐金控審計委員會每年至少六次與簽證會計師進行會議溝通，除就查核報告(年報、半年報)、核閱報告(季報)及建議事項，並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通，以掌握公司財務報告狀況外；並於第二季及第四季會計師規劃查核工作暨出具查核意見前，與會計師單獨溝通瞭解查核策略及重點，以監督公司財務報表編製之狀況。且為強化審計委員會對公司財務之監督職能，自2022年起公司期中財務報告應先經審計委員會同意，續提董事會討論決議。
- 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2022年
3月7日第三屆審計委員會2022年第三次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 准予備查，續提董事會報告。 本公司2021年度內部控制制度聲明書。 稽核主管報告2021年度內部控制制度執行情形。 照案通過，續提董事會核議。 2022年
5月10日第三屆審計委員會2022年第四次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 准予備查，續提董事會報告。 2022年
8月15日第三屆審計委員會2022年第八次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 2022年
10月14日第三屆審計委員會2022年第十次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 2022年
11月14日第三屆審計委員會2022年第十一次會議 內部稽核對資安查核重點分析報告。 稽核主管單獨報告資安查核重點分析報告。 洽悉。 2022年12月16日 第三屆審計委員會2022年第十二次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉 本公司2023年度內部稽核計畫。 稽核主管單獨報告2023年度內部稽核計畫。並將根據主管機關之後公布的2023年度金融檢查重點，進行「重點查核項目」及查核執行說明檢視，配合調整稽核計畫內容。
照案通過，續提董事會核議。 - 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2022年
3月7日第三屆審計委員會2022年第三次會議 永豐金控及子公司2021年度合併財務報告及永豐金控2021年度營業報告書。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 永豐金控2021年度盈餘分配案。 會計師列席備詢。 照案通過，續提董事會核議。 2022年
5月16日第三屆審計委員會2022年第五次會議 永豐金控及子公司2022年第1季合併財務報告。 會計師說明2022年第1季合併財務報告之核閱結果。 照案通過，續提董事會核議。 2022年
6月17日第三屆審計委員會2022年第六次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師報告2022年第二季財務報告查核規劃，及提出與財務報表及內部控制相關之建議事項。 洽悉。 2022年
8月15日第三屆審計委員會2022年第八次會議 永豐金控及子公司2022年第2季合併財務報告。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 2022年
11月14日第三屆審計委員會2022年第十一次會議 永豐金控及子公司2022年第3季合併財務報告。 會計師說明2022年第3季合併財務報告之核閱結果。 照案通過，續提董事會核議。 2022年
12月16日第三屆審計委員會2022年第十二次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師報告永豐金控2022年度財務報告查核規劃及審計品質指標資訊(AQI)、審計準則第75號公報查核溝通事項，及提出與財務報表及內部控制相關之建議事項。 洽悉。