獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
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- 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告，每年第一季報告前一年度內控制度有效性之考核（出具內控制度聲明書），並單獨報告審計委員會交辦查核事項，及每年年底單獨報告次年度稽核計畫，若有必要得隨時召集會議。
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永豐金控審計委員會2024年度與簽證會計師進行五次會議溝通，除就查核報告(年報、半年報)、核閱報告(季報)及建議事項，並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通，以掌握公司財務報告狀況外；並於第二季及第四季會計師規劃查核工作暨出具查核意見前，與會計師單獨溝通瞭解查核策略及重點，以監督公司財務報表編製之狀況。且為強化審計委員會對公司財務之監督職能，自2022年起公司期中財務報告應先經審計委員會同意，續提董事會討論決議。
- 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2024年1月22日
第四屆審計委員會一一三年第一次會議 金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告（報告編號：111H037）所提重大檢查意見(表A)改善辦理情形追蹤續報。 稽核主管報告檢查局對本公司2022年一般業務檢查主要檢查意見改善情形報告(表A。) 洽悉。
2024年3月4日
第四屆審計委員會一一三年第二次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 准予備查，續提董事會報告。
本公司2023年度內部控制制度聲明書。 稽核主管報告2023年度內部控制制度執行情形。 照案通過，續提董事會核議。
2024年3月14日
第四屆審計委員會一一三年第三次會議 金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告（報告編號：111H037）所提重大檢查意見(表A)改善辦理情形追蹤續報。 稽核主管報告檢查局對本公司2022年一般業務檢查主要檢查意見改善情形報告(表A。) 附件文字修正後，續提董事會核議。
檢陳金融監督管理委員會銀行局2024年 1月24日函囑本公司辦理專案查核報告。 稽核主管報告查核結果。 照案通過，續提董事會備查。 2024年5月17日 第四屆審計委員會2024年第五次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 定期陳報本公司及子公司内、外部主要查核缺失態樣分析報告。 稽核主管單獨報告本公司及子公司内、外部主要查核缺失態樣分析報告。 洽悉。 2024年8月16日
第四屆審計委員會2024年第七次會議
本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 2024年11月15日
第四屆審計委員會2024年第九次會議
金融監督管理委員會對本公司2024年一般業務檢查報告（報告編號：113H028）所提檢查意見改善辦理情形。 稽核主管報告檢查局對本公司一般業務檢查檢查意見改善情形報告。 刪除檢查意見二改善辦理情形中的「當月」二字，餘洽悉，續提董事會核議。
2024年12月20日
第四屆審計委員會2024年第十一次會議 本公司稽核業務報告。稽核主管報告稽核業務報告。洽悉，續提董事會報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 本公司2025年度內部稽核計畫。 稽核主管單獨報告2024年度內部稽核計畫。 照案通過，續提董事會核議。 - 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2024年
3月4日第四屆審計委員會一一三年第二次會議 永豐金控及子公司2023年度合併財務報告及永豐金控2023年度營業報告書。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 永豐金控及子公司2024年度會計師委任及簽證報酬。 會計師報告審計品質指標(AQI)報告。 議案文字說明修正如本議事錄後，續提
董事會核議。2024年
5月17日第四屆審計委員會2024年第五次會議 永豐金控及子公司2024年第1季合併財務報告。 會計師報告會計師核閱報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師報告2024年第二季財務報告查核規劃，及提出未來可能納入之關鍵查核事項。 洽悉。 2024年
8月16日第四屆審計委員會2024年第七次會議
永豐金控及子公司2024年第2季合併財務報告。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 2024年
11月15日第四屆審計委員會2024年第九次會議 永豐金控及子公司2024年第3季合併財務報告。 會計師報告會計師核閱報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 2024年
12月20日第四屆審計委員會2024年第十一次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部
控制相關之建議事項。會計師報告永豐金控2024年度財務報告查核規劃及內部控制相關之建議事項。 洽悉。