獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
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- 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告，每年第一季報告前一年度內控制度有效性之考核（出具內控制度聲明書），並單獨報告本公司及子公司内、外部主要查核缺失態樣分析報告及每年年底單獨報告次年度稽核計畫，若有必要得隨時召集會議。
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審計委員會每年至少六次與簽證會計師進行會議溝通，除就查核報告(年報、半年報)、核閱報告(季報)及建議事項，並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通，以掌握公司財務報告狀況外；並於第二季及第四季會計師規劃查核工作暨出具查核意見前，與會計師單獨溝通瞭解查核策略及重點，以監督公司財務報表編製之狀況。且為強化審計委員會對公司財務之監督職能，自2022年起公司期中財務報告應先經審計委員會同意，續提董事會討論決議。
- 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2025年3月14日
第四屆審計委員會2025年第二次會議
本公司稽核業務報告 稽核主管報告稽核業務報告 洽悉，續提董事會報告
本公司2024年度內部控制制度聲明書 稽核主管報告2024年度內部控制制度執行情形 照案通過，續提董事會核議
2025年5月16日 第四屆審計委員會2025年第三次會議 本公司稽核業務報告 稽核主管報告稽核業務報告 洽悉，續提董事會報告 定期陳報本公司及子公司内、外部主要查核缺失態樣分析報告 稽核主管單獨報告本公司及子公司内、外部主要查核缺失態樣分析報告 洽悉 2025年8月15日
第四屆審計委員會2025年第六次會議
本公司稽核業務報告 稽核主管報告稽核業務報告 洽悉，續提董事會報告 2025年11月14日
第四屆審計委員會2025年第九次會議
本公司稽核業務報告 稽核主管報告稽核業務報告 洽悉，續提董事會報告
2025年12月19日
第四屆審計委員會2025年第十次會議
本公司2026年度內部稽核計畫 稽核主管單獨報告報告2026年度稽核計畫及補充2026年度金融檢查重點 全體出席委員同意提案單位根據最新的金融檢查重點，針對附件稽核計畫中的重點查核項目說明進行檢視與修訂後，續提董事會核議
- 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2025年3月5日 第四屆審計委員會2025年第一次會議
永豐金控及子公司2024年度合併財務報告及永豐金控2024年度營業報告書 會計師報告會計師查核報告及建議事項 照案通過，續提董事會核議 2025年3月14日 第四屆審計委員會2025年第二次會議 永豐金控及子公司2025年度會計師委任及簽證報酬 會計師報告審計品質指標(AQI)報告 照案通過，續提董事會核議 2025年5月16日 第四屆審計委員會2025年第七三會議
永豐金控及子公司2025年第1季合併財務報告。 會計師報告會計師核閱報告及建議事項 照案通過，續提董事會核議 2025年6月13日
第四屆審計委員會2025年第四次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項 會計師報告2025年第二季財務報告查核規劃，及報告集團因應全球最低稅負制之說明 洽悉 2025年8月15日
第四屆審計委員會2025年第六次會議 永豐金控及子公司2025年第2季合併財務報告 會計師報告會計師查核報告及建議事項 照案通過，續提董事會核議 2025年11月14日
第四屆審計委員會2025年第九次會議
永豐金控及子公司2025年第3季合併財務報告 會計師報告會計師核閱報告及建議事項 照案通過，續提董事會核議 2025年12月19日
第四屆審計委員會2025年第十次會議
簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項 會計師報告永豐金控及子公司民國2025年度查核規劃及公司治理單位預先核准非確信服務 洽悉