運作情形
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本公司審計委員會由3名獨立董事組成，旨在協助監督公司內部控制之有效實施，遵循相關法令及規則，及公司存在或潛在風險之管控，並藉其專業分工及獨立之立場協助董事會作出決策。
審計委員會審議的事項主要包括：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。審計委員會為履行其職責，有權進行任何適當的審核及調查，及聘請律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
2022全年度審計委員會共開會12次，各委員平均實際出席率100%，年度工作重點主要包括：
- 查核董事會編造提交股東會之各種表冊（營業報告書、財務報表、盈餘分派案），並依規定出具審計委員會審查報告。
- 審閱年度及半年度財務報告。
- 審議簽證會計師之委任及報酬。本公司簽證會計師採一年一聘，並評估簽證會計師之獨立性，評估標準包含非本公司之利害關係人、未持有本公司股份、未在本公司擔任任何職位、未受有懲戒處分及未有七年未更換之情形。
- 審議內部稽核計畫。
- 審議內部控制制度聲明書。
- 審議本公司擬辦理現金增資發行新股案。
- 審議本公司⌈取得或處分資產處理程序⌋部分條文修正案。
- 審議修正內部控制制度相關規章。
- 審議捐贈案。
- 審議股務代理契約期滿重新訂約案。
- 稽核總處提報稽核業務報告、法令遵循處提報法令遵循制度執行情形報告、風險管理處提報潛在風險事項及管理概況報告，以及其他專案報告。
1. 當年度審議證交法第14條之5所列事項
| 審計委員會日期 | 期 別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
| 2022.1.17 | 第三屆審計委員會 2022年第一次會議 |
子公司永豐銀行擬捐贈新台幣2,700萬元、永豐金證券擬捐贈800萬元予「財團法人永豐基金會」，總捐贈金額3,500萬元整，以支持該基金會推動2022年度工作計畫案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年1月21日董事會照案通過。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
永豐金控及子公司2021年度合併財務報告及永豐金控2021年度營業報告書案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過，續經2022年股東常會承認。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
永豐金控2021年度盈餘分配案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過，續經2022年股東常會承認。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
為本公司擬辦理2021年度盈餘撥充資本發行新股112,710,542股案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過，續經2022年股東常會決議通過。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
永豐金控及子公司2022年度會計師委任及簽證報酬案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文修正案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過，續經2022年股東常會決議通過。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
修正本公司「資訊安全政策辦法」，並更名為「資訊安全政策」案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過。 |
| 2022.3.7 | 第三屆審計委員會 2022年第三次會議 |
本公司2021年度內部控制制度聲明書。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年3月15日董事會照案通過。 |
| 2022.5.16 |
第三屆審計委員會 |
永豐金控及子公司2022年第1季合併財務報告案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年5月20日董事會照案通過。 |
| 2022.8.15 | 第三屆審計委員會 2022年第八次會議 |
永豐金控及子公司2022年第2季合併財務報告。 |
照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年8月19日董事會照案通過。 |
| 2022.9.16 | 第三屆審計委員會 2022年第九次會議 |
謹依金管會來函要求本公司重新檢視與大股東互動之具體控管機制，擬修正本公司「處理股東會議訪談及來函事項作業準則」，並更名為「處理股東會議訪談及來函事項作業辦法」;暨擬訂本公司及子公司董事長、總經理、總稽核及高階經理人應簽署之承諾書內容案。 | 附件二、三文字修正後，全體出席委員同意修正通過，續交董事會核議。如果主管機關有進一步的指導，再提到董事會討論。 | 2022年9月16日審計委員會決議修正通過後，又根據主管機關的指導酌修本公司「處理股東會議訪談及來函事項作業辦法」附件四至附件九承諾書所列不為事項第(一)項之文字，續經2022年9月23日董事會同意通過。 |
| 2022.10.14 | 第三屆審計委員會 2022年第十次會議 |
本公司擬以公開申購配售方式辦理2022年度現金增資發行普通股上限8億股，及配合訂定本公司「2022年現金增資員工認股辦法」案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 附件一、附件二及簡報文字修正後，經2022年10月21日董事會同意修正後通過。 |
| 2022.10.14 | 第三屆審計委員會 2022年第十次會議 |
本公司與子公司永豐金證券簽訂之股務代理契約期滿擬重新訂約案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年10月21日董事會照案通過。 |
| 2022.11.14 | 第三屆審計委員會 2022年第十一次會議 |
永豐金控及子公司2022年第3季合併財務報告案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2022年11月18日董事會照案通過。 |
| 2022.11.14 | 第三屆審計委員會 2022年第十一次會議 |
為子公司永豐銀行擬辦理私募現金增資發行普通股上限6.7億股，並由本公司全數認購案。 |
附件簡報文字修正後，全體出席委員同意修正通過，續交董事會核議。 |
經2022年11月18日董事會照案通過。 |
| 2022.12.16 | 第三屆審計委員會 2022年第十二次會議 |
本公司2023年度內部稽核計畫案。 |
照案通過，續提董事會核議。 |
因應2022年12月23日金管會公布之「2023年度金融檢查重點」調整稽核計畫之查核說明，經2022年12月23日董事會同意修正後通過。 |
2. 委員出席情形，請參考本公司各年度年報或至「公開資訊觀測站」(http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb03_1，上市公司代號2890)查詢。