運作情形
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，旨在協助監督公司內部控制之有效實施，遵循相關法令及規則，及公司存在或潛在風險之管控，並藉其專業分工及獨立之立場協助董事會作出決策。
審計委員會審議的事項主要包括：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會為履行其職責，有權進行任何適當的審核及調查，及聘請律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
2025全年度審計委員會共開會11次，各委員平均實際出席率100%，年度工作重點主要包括：
- 查核董事會編造提交股東會之各種表冊（營業報告書、財務報表、盈餘分派案），並依規定出具審計委員會審查報告。
- 審閱年度及半年度財務報告。
- 審議簽證會計師之委任及報酬。本公司簽證會計師採一年一聘，並參考審計品質指標(AQIs)，從專業性、品質控管、獨立性、監督及創新能力5大構面與13項AQI指標評估簽證會計師之獨立性及適任性。
- 審議內部稽核計畫。
- 審議內部控制制度聲明書。
- 審議修正內部控制制度相關規章。
- 審議本公司「從事衍生性商品交易處理程序」廢止併入並修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
- 審議子公司併購案、重大之資產交易案、對關係人之捐贈案、重大捐贈案。
- 稽核總處定期提報稽核業務報告、法令遵循處定期提報法令遵循制度執行情形報告、風險管理處定期提報潛在風險事項及管理概況報告、資訊安全處定期提報資訊安全報告，以及其他專案報告。
1. 當年度審議證交法第14條之5所列事項
| 審計委員會日期 | 期 別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
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2025年3月5日 |
第四屆審計委員會2025年第一次會議 |
永豐金控及子公司2024年度合併財務報告及永豐金控2024年度營業報告書案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月7日董事會照案通過，續經2025年股東常會承認 |
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2025年3月14日 |
第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 永豐金控2024年度盈餘分配案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過，續經2025年股東常會承認 |
| 2025年3月14日 | 第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 為本公司擬辦理2024年度盈餘撥充資本發行新股431,318,932股案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過，續經2025年股東常會決議通過 |
| 2025年3月14日 | 第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 永豐金控及子公司2025年度會計師委任及簽證報酬案 | 議案文字說明修正如本議事錄後，全體出席委員同意修正後通過，續交董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過 |
| 2025年3月14日 | 第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 本公司2024年度內部控制制度聲明書案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過 |
| 2025年3月14日 | 第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 子公司永豐銀行擬捐贈新台幣2,700萬元、永豐金證券擬捐贈800萬元予「財團法人永豐基金會」，捐贈總金額3,500萬元整，以支持該基金會推動2025年度工作計畫 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過 |
| 2025年3月14日 | 第四屆審計委員會2025年第二次會議 | 本公司「從事衍生性商品交易處理程序」廢止併入並修訂本公司「取得或處分 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年3月21日董事會照案通過，續經2025年股東常會決議通過 |
| 2025年5月16日 |
第四屆審計委員會2025年第三次會議 |
永豐金控及子公司2025年第1季合併財務報告案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年5月23日董事會照案通過 |
| 2025年5月16日 |
第四屆審計委員會2025年第三次會議 |
本公司稽核主管異動案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年5月23日董事會照案通過 |
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2025年5月29日 |
第四屆審計委員會2025年第一次臨時會議 |
子公司永豐金證券擬與台灣匯立證券股份有限公司進行合併案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年5月29日臨時董事會照案通過 |
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2025年7月24日 |
第四屆審計委員會2025年第五次會議 |
本公司擬增資發行普通股新股1,375,152,403股及訂定股份轉換基準日(即增資基準日)為2025年10月1日案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年7月25日董事會照案通過 |
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2025年8月15日 |
第四屆審計委員會2025年第六次會議 |
永豐金控及子公司2025年第2季合併財務報告案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年8月22日董事會照案通過 |
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2025年9月19日 |
第四屆審計委員會2025年第七次會議 |
子公司Amret PLC. 2026年 度會計師委任及報酬案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年9月26日董事會照案通過 |
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2025年10月20日 |
第四屆審計委員會2025年第八次會議 |
本公司與子公司永豐金證券簽訂之股務代理契約期滿擬重新訂約案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年10月20日董事會照案通過 |
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2025年11月14日 |
第四屆審計委員會2025年第九次會議 |
永豐金控及子公司2025年第3季合併財務報告 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年11月21日董事會照案通過 |
| 2025年11月14日 |
第四屆審計委員會2025年第九次會議 |
子公司永豐金租賃為提升持有新北市汐止區土地資產價值，擬依新北市政府發布都市計畫附帶條件，申請土地使用分區變更為住宅區，無償捐贈該區50%土地價值約新台幣6.87億元予新北市政府作為公共設施使用，並採「市地重劃」方式推動相關變更作業案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年11月21日董事會照案通過 |
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2025年12月19日 |
第四屆審計委員會2025年第十次會議 |
子公司京城銀行擬處分轄下子公司京城銀國際租賃全數股權案 | 照案通過，續提董事會核議 | 經2025年12月26日董事會照案通過 |
2. 委員出席情形，請參考本公司各年度年報或至「公開資訊觀測站」(http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb03_1，上市公司代號2890)查詢。