運作情形
本公司審計委員會由3名獨立董事組成，旨在協助監督公司內部控制之有效實施，遵循相關法令及規則，及公司存在或潛在風險之管控，並藉其專業分工及獨立之立場協助董事會作出決策。
審計委員會審議的事項主要包括：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。審計委員會為履行其職責，有權進行任何適當的審核及調查，及聘請律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
2024全年度審計委員會共開會13次，各委員平均實際出席率100%，年度工作重點主要包括：
- 查核董事會編造提交股東會之各種表冊（營業報告書、財務報表、盈餘分派案），並依規定出具審計委員會審查報告。
- 審閱年度及半年度財務報告。
- 審議簽證會計師之委任及報酬。本公司簽證會計師採一年一聘，並參考審計品質指標(AQIs)，從專業性、品質控管、獨立性、監督及創新能力5大構面與13項AQI指標評估簽證會計師之獨立性及適任性。
- 審議內部稽核計畫。
- 審議內部控制制度聲明書。
- 審議修正內部控制制度相關規章。
- 審議對關係人之捐贈案。
- 審議主管機關規定之事項。
- 審議併購案。
- 稽核總處定期提報稽核業務報告、法令遵循處定期提報法令遵循制度執行情形報告、風險管理處定期提報潛在風險事項及管理概況報告，以及其他專案報告。
1. 當年度審議證交法第14條之5所列事項
| 審計委員會日期 | 期 別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 永豐金控及子公司2023年度合併財務報告及永豐金控2023年度營業報告書案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年3月8日董事會照案通過，續經2024年股東常會承認。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 永豐金控2023年度盈餘分配案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 2024年4月23日審計委員會通過重新擬具永豐金控2023年度盈餘分配案。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 為本公司擬辦理2023年度盈餘撥充資本發行新股309,410,999股案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年4月26日董事會照案通過，續經2024年股東常會決議通過。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 永豐金控及子公司2024年度會計師委任及簽證報酬案。 | 議案文字說明修正如本議事錄後，全體出席委員同意修正後通過，續交董事會核議。 | 經2024年3月8日董事會照案通過。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 本公司2023年度內部控制制度聲明書案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年3月8日董事會照案通過。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 子公司永豐銀行擬捐贈新台幣(以下同)貳仟肆佰萬元、永豐金證券擬捐贈陸佰萬元予「財團法人永豐基金會」，捐贈總金額參仟萬元整，以支持該基金會推動2024年度工作計畫案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年3月8日董事會照案通過。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 修正本公司「審計委員會組織規程」案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年3月8日董事會照案通過。 |
| 2024.3.4 | 第四屆審計委員會2024年第二次會議 | 為本公司2024年1月22日第四屆審計委員會一一三年第一次會議提報之併購專案，聘請獨立專家對併購價格提供合理性意見書案。 | 照案通過。 | 議事錄經2024年3月8日董事會洽悉。 |
| 2024.3.14 |
第四屆審計委員會2024年第三次會議 |
金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告（報告編號：111H037）所提重大檢查意見(表A)改善辦理情形追蹤續報案。 |
附件文字修正後，全體出席委員同意修正通過，續交董事會核議。 | 經2024年3月22日董事會照案通過。 |
| 2024.3.14 |
第四屆審計委員會2024年第三次會議 |
檢陳金融監督管理委員會銀行局2024年 1月24日函囑本公司辦理專案查核報告案。 | 委員潘維大依法迴避，其餘出席委員同意照案通過，續提董事會備查。 | 經2024年3月22日董事會同意洽悉。 |
| 2024.4.23 | 第四屆審計委員會2024年第四次會議 | 重新擬具永豐金控2023年度盈餘分配案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年4月26日董事會照案通過，續經2024年股東常會承認。 |
| 2024.5.4 | 第四屆審計委員會2024年第一次臨時會議 | 子公司永豐銀行擬分階段收購柬埔寨微型存款金融機構100%股權(Amret plc)案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年5月4日臨時董事會照案通過。 |
| 2024.5.17 |
第四屆審計委員會2024年第五次會議 |
永豐金控及子公司2024年第1季合併財務報告案。 |
照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年5月24日董事會照案通過。 |
| 2024.8.16 |
第四屆審計委員會2024年第七次會議 |
永豐金控及子公司2024年第2季合併財務報告。 |
照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年8月23日董事會照案通過。 |
| 2024.10.18 |
第四屆審計委員會2024年第八次會議 |
修正本公司「利害關係人授信及交易政策暨管理辦法」案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年10月25日董事會照案通過。 |
| 2024.11.15 |
第四屆審計委員會2024年第九次會議 |
永豐金控及子公司2024年第3季合併財務報告案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年11月22日董事會照案通過。 |
| 2024.11.22 |
第四屆審計委員會2024年第十次會議 |
為重新啟動本公司2024年1月22日第四屆審計委員會一一三年第一次會議提報之併購專案，聘請獨立專家對併購價格提供合理性意見書案。 | 照案通過。 | 議事錄經2024年12月27日董事會洽悉。 |
| 2024.12.20 |
第四屆審計委員會2024年第十一次會議 |
本公司2025年度內部稽核計畫案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年12月27日董事會照案通過。 |
| 2024.12.27 |
第四屆審計委員會2024年第一次臨時會議 |
本公司擬與京城商業銀行進行合意併購，擬以股份轉換方式取得京城100%股權案。 | 照案通過，續提董事會核議。 | 經2024年12月27日臨時董事會照案通過。 |
2. 委員出席情形，請參考本公司各年度年報或至「公開資訊觀測站」(http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb03_1，上市公司代號2890)查詢。