永續金融

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永續金融藍圖

永豐金控「顧客關係」小組負責規劃永續金融商品的發展藍圖,為回應金控「消弭不平等」、「減緩與調適氣候變遷」、「促進共榮成長」三大永續承諾,相應規劃提升金融服務可及性、支持再生能源產業發展、提升氣候意識(客戶)、支持中小企業的成長四大行動方案。永豐金控推動責任投資,並簽署與導入赤道原則,引導往來企業重視環保及公益,以期結合金融核心本業推動環境與社會永續發展。

永豐金控積極響應國際金融永續發展長期趨勢及實踐投資人盡職治理,子公司永豐銀行、永豐金證券及永豐投信皆已簽訂「機構投資人盡職治理守則」遵循聲明;永豐金控並於2019年6月制定「金控責任投資管理要點」;永豐銀行則於2020年2月27日簽署「赤道原則」(Equator Principles, EPs)。

此外,為響應環保節能,配合政府推動再生能源,自2012年起,永豐金控陸續串連子公司共同發揮金融影響力,透過核心金融業務整合推動綠色產業鏈,相關商品與服務包括綠色債券、綠色融資、綠色投資及綠色基金等,打造綠色金融生態系。

 

責任投資

● 責任投資政策與推動

為促使被投資公司重視環境保護、企業社會責任及公司治理的實踐,永豐金控主動依循聯合國責任投資管理原則(Principles for Responsible Investment, PRI)之六大原則,於2019年6月制定「責任投資管理要點」作為永豐金控集團投資與資產管理業務綱領,適用於上市股權、固定收益、私募股權、基礎建設、設施資產、衍生性金融商品等資產之資金管理運用及顧問業務,將環境、社會及公司治理(ESG)議題與相關風險納入相關業務之決策流程,各子公司亦依據該要點,各自訂定評估ESG風險之方法工具及責任投資相關規章,落實責任投資之執行。

永豐銀行、永豐金證券、永豐投信等三家子公司已簽署「機構投資人盡職治理守則」,以出席股東會、行使投票權、高層議合等方式關注被投資公司之營運狀況,2019年盡職治理執行情形如下:

● 推動責任投資之內外議合

永豐金控積極推廣ESG盡職治理投資觀念,以增進自身公司員工、客戶、外部機構法人,還有上市上櫃公司等相關人員對於ESG盡責管理的瞭解與實務做法。2019年共舉辦4場相關講座,總計410人參與。

永豐金證券從2016年即開始推動ESG責任投資,並每年公開舉辦大型「ESG投資論壇」,邀請法人客戶等利害關係人參與,共同掌握國際氣候相關議題發展,並瞭解國內外責任投資趨勢。2019年10月,永豐金證券與臺灣證交所、Baillie Gifford共同舉辦「全球責任投資新趨勢」論壇,針對責任投資與ESG資訊揭露作深入探討,並從ESG責任投資影響力維度,分析資本市場投資對環境與社會的影響,吸引100人參與。

2019年起,永豐銀行亦跟進舉辦三場ESG講座,針對國內外與金融業相關的氣候變遷之風險與機會、永續發展、永續金融等議題,邀請外部之學者專家引領同業交流氣候變遷的議題趨勢,並邀請金控及子公司董事、主管、同仁、外部貴賓與客戶共同參與,2019年度參與人數達310人。

 

責任授信

永豐金控深知金融業因掌握支撐經濟運作的關鍵金流,在全球低碳化議題上扮演重要角色;經由依循「赤道原則」將ESG議題納入融資風險決策過程中,關注客戶是否瞭解氣候變遷對營運帶來的風險與機會,以及對財務績效的影響,以進一步積極採取因應措施。

● 責任授信政策與管理

  • 責任授信發展脈絡

永豐銀行自2014年起將「赤道原則(EP)」的精神納入授信規範中,建置徵審系統強化專案融資案件ESG風險因子的檢核,作為授信審核流程評估參考依據。2017年起進一步針對所有授信案件進行客戶行業屬性評估及ESG風險因子檢核流程,查詢客戶是否涉入洗錢、資恐、被制裁等事項及揭露永續風險負面資訊,並針對單一行業、高風險產業(例如:資金用途為政治或選舉目的、產能過剩、高汙染、高耗能等)已明訂不予承作對象及承作限額之規範。2019年制定「責任授信管理要點」,明訂納入排除政策,避免承作爭議性產業(如色情、爭議性軍火武器),並對敏感性產業強化ESG風險分析。隨著ESG風險控管機制逐步完善,永豐銀行於2020年2月簽署赤道原則,進一步落實管理大型專案融資案件之環境、社會與治理風險管理機制。

  • 法人金融授信服務納入ESG

永豐銀行由「法金授信風險管理處」作為統籌制定責任授信、赤道原則規範及規劃執行ESG風險信用分析之專責單位,持續關注各產業的ESG風險趨勢及其對銀行營運的影響。執行面由第一線法金業務人員負責揭露敘明授信戶ESG風險,再經法金徵審人員負責檢核及審查授信案件ESG要素之信用分析,由法金業務及徵審人員共同鑑別ESG風險。 永豐銀行於2019年10月正式制定「責任授信管理要點」,明訂「爭議性產業/企業」,如色情、爭議性軍火武器,應避免承作;「敏感性產業/企業」,如博弈、食安疑慮、有害放射性物質、非醫療及有害人類發展基因工程、非黏合石綿纖維及多氯聯苯製造,進行授信評估時應強化ESG風險分析說明。徵審流程中亦將ESG議題納入授信風險的決策過程,並根據赤道原則及國際金融公司(International Finance Corporation, IFC)績效標準,將氣候變遷、人權及生物多樣性等關注議題納入授信案之ESG風險指標進行審核,同時關注客戶是否針對氣候變遷的風險與機會進行評估及適當因應,另研議針對「特定產業」之固有ESG風險,如高碳排產業/活動,建議客戶提供碳排放強度數據。

因應「責任授信管理要點」之訂定,永豐銀行將ESG風險辨識流程納入徵審系統之「徵信風險訊息揭露檢核項目」檢核清單,供承作案件時勾稽調查。如徵信報告中的「徵信風險訊息揭露檢核項目」有勾選ESG風險時,營業單位會先了解發生原因及說明相關情形,以避免蒐集負面資訊有誤;針對確實存在ESG風險的案件則會進行ESG議合,深入了解情況,並協助客戶改善,評估擬具減緩及補償措施以為因應。如客戶情況嚴重或長期無法改善,則審慎評估是否繼續業務往來。

在授信業務的ESG風險管理方面,永豐銀行已針對高風險行業進行監控,包含製造業生產過程為高耗能、高汙染等工業(如:有色金屬產業),訂有授信業務承作上限;每月監控各行業別的暴險概況,並定期呈報風險管理委員會及董事會備查。永豐銀行未來將持續建立特定產業之ESG風險指標警戒值及信用暴險金額監控,以降低ESG風險對特定產業之衝擊;並針對貸款組合進行壓力測試,風險要素包含產業別、總體經濟指標、LTV、DBR等指標;未來將持續評估將氣候變遷、自然資源限制、人力資本風險與機會、網路安全風險等納入風險要素。

● 持續強化ESG風險評估工具

永豐銀行除簽署EPs外,為落實金管會「綠色金融行動方案2.0」,2020年11月舉行「ESG資訊整合平台」發表會,首先導入台灣經濟新報的「TEJ CSR儀表板」,在執行授信及投資決策評估時,除了考量財務模型指標外,同時掌握ESG上市櫃公司ESG績效與風險全貌。

根據ESG風險評等,對於善盡社會責任之企業提供綠色紅利(如:利率減碼),對於ESG績效不佳之企業則要求風險貼水,發揮永續金融正向影響力。此外,針對貸後的管理,將深化目前開發中的ESG風險評等模型之延伸運用,針對授信客戶的ESG風險與信用違約因子,進行關聯分析及情境分析,推估客戶信用違約率(PD)、信用暴險金額(EAD)、違約損失率(LGD)等並估算預期損失及擔保品價值減損等。未來亦將參考SASB重大性地圖,辨識不同產業/企業所關注重大議題之ESG風險,預測本身財務狀況或營運績效損失評估,例如某特定產業因碳排放強度數據太高,遭受當地政府巨額裁罰、勒令停工/停產所導致信用損失;或者擔保品價值因氣候變遷之實體風險所造成資產滅失等。

● 赤道原則之導入

永豐銀行自2019年起即積極準備簽署赤道原則,於2020年2月27日正式完成簽署,成為全球第102家EPFIs會員機構,並於2020年完成赤道原則相關作業要點與作業流程的制定,由內部專責單位規畫執行EP專案融資相關規範、制度、審查流程及案例試行,並引入外部第三方顧問建立相關監管機制及協助檢視EP適用框架是否符合EPFIs標準,同時進行相關教育訓練,確保同仁可依循國際標準評估專案融資案件對於環境與社會所造成的衝擊,以及要求客戶依赤道原則之要求採取適當風險抵減措施。永豐銀行亦委請第三方顧問協助順利接軌新版EP4適用,於ESIA(環境和社會衝擊評估報告)中新納入人權風險、氣候變遷風險等關注議題,以及持續強化擴大FPIC(事先知情且自由選擇同意)、產品範圍、指定國家風險管理、公開揭露等指引。

自2022年起,永豐銀行將每年於EP官網及永豐銀行官網公開揭露承作專案融資所屬產業類型、風險分類、指定或非指定國家,檢視其環境及社會風險管理貸款件數,以及是否提供獨立第三方環境及社會評估報告等資訊。

2020年赤道原則試行案件揭露

 

永續金融商品與服務

除了整體風險管理政策的強化,永豐金控旗下各子公司也以其核心業務為本,建構完整及專業化的永續金融商品與服務。

於環境面,永豐銀行期在能源危機、地球暖化、溫室效應等環境議題盡一份心力,持續藉由「產、官、學、金融」交流合作及金融核心專業的導入,共同促進國家再生能源發展,同時發行綠色債券及可持續發展債券提升其綠色資本能力及落實企業社會責任、或以債券承銷商之專業輔導並協助企業發行綠色債券或協助綠色企業籌資,並推出綠色企業保險與綠色基金,對發展綠色產業之企業提供相關服務。

於社會面,永豐銀行於2018年第4季推出臺灣第一張以燃燒卡路里即可獲得紅利回饋的「永豐SPORT卡」,為結合「大數據、社群、雲端計算、穿戴裝置」全新概念之信用卡商品,以運動話題結合社群力量,培養持卡人的運動習慣。持卡人只需至活動網頁綁定穿戴裝置,持續不懈的運動,即可透過物聯網技術,由系統每日自動拋送卡路里資訊來累積紅利倍數。以運動成就自我美好生活,累積財富也賺健康。

● 綠能融資

永豐金控旗下各子公司發揮核心業務,為綠色產業鏈建構完整及專業化的金融服務,以實際行動發展綠色金融生態系。永豐金控聚焦「創能(太陽光電廠)、儲能、節能」,打造綠能生活環境,分別從滿足個人與企業客戶的需求著手。未來,永豐金控規劃以「太陽光電發電設備融資」為領頭羊,持續開拓不同場域之綠色生態系,在各類風險中找到商業契機,串連各子公司發展綠色金融商品,涵蓋融資、投資、承銷、資產管理等核心金融業務,支持綠色相關產業,並持續尋求開發新型創能、儲能、節能廠商之合作機會。永豐金租賃預計2025年將累計往來500個電廠,永豐銀行則持續提升再生能源融資貸款餘額,協助政府達成2025年再生能源達發電量20%之目標。

● 企業太陽能融資(永豐銀行+永豐金租賃)

永豐金租賃及永豐銀行依據太陽能電廠建造時程,分別滿足客戶各階段所需資金,並與包含新北市、桃園市、臺南市等縣市在內的地方政府合作太陽能融資專案,提供太陽能電廠從建置期至營運期之全方位融資服務。永豐銀行自2012年起配合政府政策投入規劃,於2013年推出「太陽能發電設備融資專案」迄今已達8年,其間隨政府政策調整及產業需求變更,初期提供屋頂型電廠融資,並陸續增加地面型及水面型案場等相關承作規定。永豐金租賃則自2018年下半年投入「太陽能電廠」建置期之短期專案融資業務,提供廠商過橋融資(Bridge Loan)額度,以減緩廠商資金壓力,待電廠建置完成且並聯後,再轉由銀行提供中長期融資服務,2019年度撥款金額達6.2億元,年底融資餘額為2.48億元。

截至2019年底,永豐銀行協助國內企業電廠共3,440座,光電設置總容量993.7MW,約等同31萬戶(4人)家庭一年用電量。光電總裝置容量年成長達62%,市占率約25%;加計國內及海外之企業戶太陽能發電設備融資餘額約244.45億元。此一成果使永豐銀行於2016年到2020年連續獲得經濟部能源局頒發之「優良太陽光電系統光鐸獎」,是全臺唯一蟬聯此獎項5年的銀行業者。

● 家戶太陽能融資(永豐銀行)

基於對再生能源的重視與減少日常支出等因素,個人或家庭經濟單位近年陸續投資建置太陽能光電設備於自有房舍屋頂,以降低對台電電力之依賴及相關電力費用支出;永豐銀行以個人組合型標準快速核貸商品滿足客戶需求,透過專案或特定通路申請之案件,最高核貸金額為太陽能發電設備鑑估價格之90%,最長還款期間可至15年,大幅降低建置門檻,更提高投資者於自家屋頂建置太陽能發電設備的意願。截至2019年底,已核貸個人電廠214座,光電設置量9.21MW,家戶太陽能光電設備融資餘額2.94億元。

● 發行綠色債券

永豐銀行除發展各種綠色融資商品,繼2017年發行首檔綠色債券,2019年再次發行30億元綠色債券,佔該年度主順位債券發行規模的100%,佔當年度債券發行總額的23%,籌得資金將導入節能環保投資計畫相關放款用途。未來將持續擴大綠色金融與經濟、產業的串聯,除太陽能光電設備外,包括綠能交通、儲電設備等,協助廠商投資節能技術開發及建置符合生態環境保護之設備、製程,共創金融、產業與生態的三贏局面。

● 發行可持續發展債券

2020年11月,永豐銀行依主管機關「綠色金融行動方案2.0」再度率先發行全臺首檔新臺幣10億元之可持續發展債券,將所募集資金用於再生能源及能源科技發展,創造就業及可以減輕或避免因社會經濟危機所導致失業的計畫,持續落實企業社會責任。

● 綠色債券承銷/輔導業務納入ESG要素

永豐銀行在擔任承銷/財務顧問進行案件評估時,會針對發行人之背景進行調查,除從官方網站了解公司訊息,也會納入Bloomberg ESG評分作為考量,以了解該發行人在ESG各面向之績效。永豐銀行於2019年12月將發行綠色債券之相關規定納入其金融市場業務手冊,並於承銷額度評估報告中增加ESG評估項目。2019年,永豐銀行擔任日月光投資控股股份有限公司無擔保綠色債券之財務顧問/承銷商,協助發行人債券送件及銷售債券予投資人,所募集資金主要用於溫室氣體減量與水資源保護。

● 上市櫃承銷/輔導及籌資業務納入ESG要素

永豐金證券於執行客戶上市櫃輔導及籌募資金業務時,客戶盡職調查作業皆依主管機關所訂定之上市、上櫃審查準則、承銷商評估報告應行記載事項要點及評估查核程序等相關規定辦理。永豐金證券已將公司治理運作情形、重大勞資糾紛、重大環境汙染等ESG面向納入輔導審核評估流程;輔導上市櫃及籌資案件之客戶公開說明書及證券承銷商評估報告、承銷商總結意見等,皆揭露於公開資訊觀測站。永豐金證券於2019年承銷從事鋰鐵電池研發商「長園科技公司」1.5億元現金增資之上櫃掛牌。

● ESG諮詢顧問

永豐金證券於2019年12月將ESG議題納入投資顧問部投資組合評估建議流程中,提供投資人參考,並依循「責任投資管理要點」的排除政策,排除高風險產業。永豐投顧也發展ESG顧問諮詢相關服務,建置全臺第一個依據SASB(Sustainability Accounting Standards Board;永續會計準則委員會)準則之企業永續評鑑系統,可鑑別企業對財務重大影響的永續指標掌握程度、ESG績效表現、永續資訊揭露透明度,以及降低ESG事件影響企業財務與營運風險的程度,協助投資人更加了解企業ESG表現,鼓勵公司精進ESG績效,接軌國際。

● 發行第一檔臺股ESG基金

永豐投信關注國際趨勢,將ESG納入企業營運策略,重視自然環境共生(E)、強化社會影響力(S)及落實公司治理(G)之企業,期能提升永續經營績效,帶動企業營運的正向循環,成為優質企業典範。

故永豐投信於2020年4月23日成立第一檔臺股ESG基金「永豐臺灣ESG永續優選基金」,成立規模約18.5億元,主要鎖定臺灣永續指數成分股,精挑優質臺灣大型龍頭企業,落實ESG盡職治理,以符合投資人永續投資成長的理財需求,提供投資人多元化的新選擇。