永續金融策略

TOP

永續金融藍圖

永豐金控「永續發展委員會」設立「顧客關係」小組,由永豐金控財務長擔任組長,負責統籌推動永豐金控旗下各子公司的永續金融發展,為回應金控「消弭不平等」、「減緩與調適氣候變遷」、「促進共榮成長」三大永續承諾,相應規劃提升金融服務可及性、支持再生能源產業發展、提升氣候意識(客戶)、支持中小企業的成長四大行動方案,並開展「落實責任投資」、「落實責任授信」、「發展綠色金融商品」、「推廣普惠金融服務」以及「舉辦ESG論壇」等永續策略。

責任投資

責任投資政策及議合

永豐金控於2019年主動依循聯合國責任投資管理原則(Principles for Responsible Investment, PRI)之六大原則,制定「責任投資管理要點」作為永豐金控集團投資與資產管理業務綱領,適用於上市股權、固定收益、私募股權、基礎建設、設施資產、衍生性金融商品等資產之資金管理運用及顧問業務,將ESG議題與相關風險納入相關業務之決策流程,落實責任投資之執行。

責任投資遵循聯合國責任投資六大原則

  • ESG議題納入投資分析及決策制定過程。
  • 積極行使所有權,將ESG議題整合至所有權政策與實務。
  • 檢視所投資的機構適當揭露ESG資訊。
  • 促進投資業界接受及執行PRI原則。
  • 建立合作機制提升PRI執行之效能。
  • 報告執行PRI之活動與進度。

永豐金控責任投資發展脈絡

永豐金控重視投資標的ESG 表現,於投資各階段納入不同ESG 要素。於投資前,會先篩選並評估投資標的之ESG 風險,並參考國際組織標準與外部相關工具或指數,將ESG 因素納入投資評估,判斷標的之風險層級。投資後之管理,則遵循「盡職治理政策」中之投票政策,原則上反對違反重大氣候相關議題之議案,並與投資標的以議合方式關注其可能面臨之ESG 相關議題,同時定期檢視其ESG 相關表現。

永豐金控責任投資管理原則

永豐金控責任投資流程

永豐銀行、永豐金證券、永豐投信三家子公司已簽署遵循「機構投資人盡職治理守則」,並於20209月訂定「盡職治理政策」,於投資評估流程納入ESG要素,並將氣候變遷相關議題納入投票政策,實際執行上則以出席股東會、行使投票權、高層議合等方式關注被投資公司之營運狀況,並每年定期對外揭露。2020年盡職治理執行情形請參考各子公司盡職治理報告。

 
  盡職治理政策   盡職治理報告   盡職治理政策   盡職治理報告   盡職治理政策   盡職治理報告  

資產管理業務所採用之責任投資政策

推動責任投資之內外議合

永豐金控積極推廣ESG盡職治理投資觀念,以增進自身公司員工、客戶、外部機構法人,還有上市上櫃公司等相關人員對於ESG盡責管理的瞭解與實務做法。2020舉辦ESG論壇5場次,總計參與人數達830人。此外,證券2020年安排5場次至機構法人分享ESG 評鑑相關教育訓練課程,持續與法人溝通合作,協助機構投資人重視盡職責任投資之議題。針對內部員工教育訓練,邀請外部投資評比機構Bloomberg 顧問舉辦ESG 解決方案講座,向員工說明如何應用ESG 評分於投資決策及評估流程。

永豐金控積極與被投資公司進行ESG議合,包含銀行、證券、投信在內的子公司於2020年首度寄送氣候變遷議題調查問卷給被投資公司,了解被投資公司對於國際氣候相關倡議之認知程度以及在各個永續議題上的管理現況與目標,以攜手被投資公司投入低碳、減排等行動,為減緩與調適氣候變遷努力;共發送144家公司,並收到51家回覆,回覆率達35%。

ESG主題投資

永豐金控深信將ESG 納入企業營運策略,且重視自然環境共生、社會影響力,及落實公司治理之企業,能提升永續經營績效並帶動企業營運的正向循環,成為優質企業典範。永豐金控重視股權及債券投資標的ESG 績效表現,落實ESG 盡職治理,以符合投資人永續投資成長的理財需求,提供投資人多元化的新選擇。

2020 年永豐金控自有資產ESG 投資成果

責任授信

永豐金控深知金融業因掌握支撐經濟運作的關鍵金流,在全球低碳化議題上扮演重要角色;經由依循「赤道原則」將ESG議題納入融資風險決策過程中,關注客戶是否瞭解氣候變遷對營運帶來的風險與機會,以及對財務績效的影響,以進一步積極採取因應措施。

永豐金控責任授信發展脈絡

永豐金控授信KYC CDD 流程

永豐金控將ESG 因子納入授信業務之認識客戶(Know Your Customer, KYC)及客戶盡職調查(Client Due Diligence, CDD)程序,分級管理法人金融及零售金融之客戶,依風險分級進行審核與管理作業。此外,專案融資案件更加強ESG 風險審查,並於核准後持續監測其環境與社會風險。

* 專案融資達1,000 萬美元以上者須依循赤道原則進行風險分級

法人金融授信

永豐銀行由「法金授信風險管理處」作為統籌制定責任授信、赤道原則規範及規劃執行ESG風險信用分析之專責單位,持續關注各產業的ESG風險趨勢及其對銀行營運的影響。

永豐銀行制定「責任授信管理要點」,訂定高ESG 風險之產業排除清單(如色情、爭議性軍火武器),對敏感性產業(如:博弈、食安疑慮、有害放射性物質、非醫療或有害人類發展基因工程、非黏合石綿纖維及多氯聯苯製造等)強化ESG風險分析,並將ESG要素納入徵審系統之「徵信風險訊息揭露檢核項目」檢核清單。如有新進之法人金融授信案件,除皆落實KYCCDD機制外,亦針對客戶進行ESG風險評估檢核與要素審查。ESG要素審查過程中,若徵信報告中「徵信風險訊息揭露檢核項目」有勾選ESG風險時,經營業單位確認,永豐銀行會全數進行ESG議合,深入了解情況,並協助客戶改善,評估擬具減緩及補償措施以為因應。如客戶情況嚴重或長期無法改善,則審慎評估是否繼續業務往來。

針對ESG 風險評估,永豐銀行未來將建立「特定產業」之固有ESG風險清單,例如高碳排產業/ 活動(如: 油、氣業、火力發電廠、水泥與混凝土製造業、鐵,鋼及其他金屬製造、紙漿與紙張製造,以及農/ 畜牧業等),並建議客戶提供碳排放強度數據,同時關注客戶是否針對氣候變遷的風險與機會進行評估及適當因應。此外,亦規劃參考SASB重大性地圖,辨識不同產業/企業重大議題之ESG風險,以評估ESG議題可能對客戶造成之財務損失。

持續完善ESG風險評估工具與資訊平台

永豐金控為具體實踐主管機關所推動綠色金融行動方案之ESG 資訊揭露面向。自2019 7月起規劃「ESG 資訊整合查詢平台」,於202011月首度與國內財經資料廠商臺灣經濟新報(TEJ)合作,導入TEJ CSR儀表板。在傳統財務指標外,TEJ CSR 儀表板聚焦在與信用風險攸關的「非財務」ESG變數,以更有效率地全面評估授信戶之風險,並運用於授信的決策流程中,成為國內首家可全面掌握企業ESG風險的金控。

赤道原則

永豐銀行於20202月正式完成赤道原則(Equator Principles, EPs)簽署,成為全球第102 家赤道原則金融機構(EPFIs),並於2020 年完成赤道原則相關作業要點與作業流程的制定。永豐銀行於20206月內部公告「法金業務手冊- 赤道原則篇」,順利接軌新版EP4 適用,於專案融資的徵授信流程中強化包含人權風險、氣候變遷風險等ESG 議題管理。

赤道原則之徵授信流程圖

2022 年起,永豐銀行將每年於赤道原則官網及永豐銀行官網公開揭露承作專案融資所屬產業類型、風險分類、指定或非指定國家,檢視其環境及社會風險管理貸款件數,以及是否提供獨立第三方環境及社會評估報告等資訊。

 

依據赤道原則審查的專案融資案件