獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
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- 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告，每年第一季報告前一年度內控制度有效性之考核（出具內控制度聲明書），並單獨報告審計委員會交辦查核事項，及每年年底單獨報告次年度稽核計畫，若有必要得隨時召集會議。
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永豐金控審計委員會每年至少六次與簽證會計師進行會議溝通，除就查核報告(年報、半年報)、核閱報告(季報)及建議事項，並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通，以掌握公司財務報告狀況外；並於第二季及第四季會計師規劃查核工作暨出具查核意見前，與會計師單獨溝通瞭解查核策略及重點，以監督公司財務報表編製之狀況。且為強化審計委員會對公司財務之監督職能，自2022年起公司期中財務報告應先經審計委員會同意，續提董事會討論決議。
- 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2023年
3月6日第三屆審計委員會2023年第二次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 准予備查，續提董事會報告。 本公司2022年度內部控制制度聲明書。 稽核主管報告2022年度內部控制制度執行情形。 照案通過，續提董事會核議。 2023年
4月17日第三屆審計委員會2023年第三次會議 金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告（報告編號：111H037）所提主要檢查意見改善辦理情形案。 稽核主管報告檢查局對本公司2022年一般業務檢查檢查意見改善情形報告。 請經理部門斟酌所有獨董意見後，妥善處理本案，續提董事會討論。 2023年
5月15日第三屆審計委員會2023年第四次會議
本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 2023年
8月18日第四屆審計委員會2023年第二次會議
本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉，續提董事會報告。 2023年
12月15日第四屆審計委員會2023年第五次會議
本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 本公司2024年度內部稽核計畫。 稽核主管單獨報告2024年度內部稽核計畫。並將根據主管機關之後公布的2024年度金融檢查重點，重新檢視重點查核項目，配合調整計畫。 照案通過，續提董事會 - 歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要：
審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 溝通結果 2023年
3月6日第三屆審計委員會2023年第二次會議 永豐金控及子公司2022年度合併財務報告及永豐金控2022年度營業報告書。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 永豐金控2022年度盈餘分配案。 會計師列席備詢。 照案通過，續提董事會核議。 2023年
5月15日第三屆審計委員會2023年第四次會議 永豐金控及子公司2023年第1季合併財務報告。 會計師說明2023年第1季合併財務報告之核閱結果。 照案通過，續提董事會核議。 2023年
6月16日第四屆審計委員會2023年第一次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師報告2023年第二季財務報告查核規劃，及提出與財務報表及內部控制相關之建議事項。 洽悉。 2023年
8月18日第四屆審計委員會2023年第二次會議 永豐金控及子公司2023年第2季合併財務報告。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過，續提董事會核議。 2023年
11月21日第四屆審計委員會2023年第四次會議 永豐金控及子公司2023年第3季合併財務報告。 會計師說明2023年第3季合併財務報告之核閱結果。 照案通過，續提董事會核議。 2023年
12月15日第四屆審計委員會2023年第五次會議 簽證會計師單獨報告與財務報表及內部
控制相關之建議事項。會計師報告永豐金控2023年度財務報告查核規劃及勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度、IFRS S1/S2規定揭露內容、IESBA規範，及內部控制相關之建議事項。 洽悉。