運作情形
本公司審計委員會由3名獨立董事組成,旨在協助監督公司內部控制之有效實施,遵循相關法令及規則,及公司存在或潛在風險之管控,並藉其專業分工及獨立之立場協助董事會作出決策。
審計委員會審議的事項主要包括:
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。審計委員會為履行其職責,有權進行任何適當的審核及調查,及聘請律師、會計師或其他顧問,協助審計委員會執行職務。
2023全年度審計委員會共開會9次,各委員平均實際出席率100%,年度工作重點主要包括:
- 查核董事會編造提交股東會之各種表冊(營業報告書、財務報表、盈餘分派案),並依規定出具審計委員會審查報告。
- 審閱年度及半年度財務報告。
- 審議簽證會計師之委任及報酬。本公司簽證會計師採一年一聘,並參考審計品質指標(AQIs),從專業性、品質控管、獨立性、監督及創新能力5大構面與13項AQI指標評估簽證會計師之獨立性及適任性。
- 審議內部稽核計畫。
- 審議內部控制制度聲明書。
- 審議修正內部控制制度相關規章。
- 審議對關係人之捐贈案。
- 稽核總處定期提報稽核業務報告、法令遵循處定期提報法令遵循制度執行情形報告、風險管理處定期提報潛在風險事項及管理概況報告,以及其他專案報告。
1. 當年度審議證交法第14條之5所列事項
審計委員會日期 | 期 別 | 議案內容 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
永豐金控及子公司2022年度合併財務報告及永豐金控2022年度營業報告書案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月10日董事會照案通過,續經2023年股東常會承認。 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
永豐金控2022年度盈餘分配案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月24日董事會照案通過,續經2023年股東常會決議通過。 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
為本公司擬辦理2022年度盈餘撥充資本發行新股242,675,293股案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月24日董事會照案通過,續經2023年股東常會決議通過。 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
永豐金控及子公司2023年度會計師委任及簽證報酬案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月24日董事會照案通過。 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
子公司永豐商業銀行股份有限公司擬捐贈新台幣(以下同)貳仟肆佰萬元、永豐金證券股份有限公司擬捐贈陸佰萬元予「財團法人永豐基金會」,捐贈總金額參仟萬元整,以支持該基金會推動2023年度工作計畫案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月24日董事會照案通過。 |
2023.3.6 | 第三屆審計委員會 2023年第二次會議 |
本公司2022年度內部控制制度聲明書。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年3月24日董事會照案通過。 |
2023.4.17 |
第三屆審計委員會 |
金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告(報告編號:111H037)所提主要檢查意見改善辦理情形案。 |
請經理部門斟酌所有獨董意見後,妥善處理本案,續提董事會討論。 | 依據審計委員會指示修正提案資料,續經2023年4月21日董事會同意通過。 |
2023.5.15 |
第三屆審計委員會 |
永豐金控及子公司2023年第1季合併財務報告案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年5月19日董事會照案通過。 |
2023.6.16 |
第四屆審計委員會 2023年第一次會議 |
為因應「金融控股公司治理實務守則」修訂及金融監督管理委員會對本公司2022年一般業務檢查報告(報告編號:111H037)所提意見,擬修正本公司「處理股東會議訪談及來函事項作業辦法」,並更名為「處理股東建議、疑義及糾紛事項作業辦法」案。 |
照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年6月21日董事會照案通過。 |
2023.8.18 |
第四屆審計委員會 2023年第二次會議 |
永豐金控及子公司2023年第2季合併財務報告。 |
照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年8月25日董事會照案通過。 |
2023.11.18 |
第四屆審計委員會 2023年第四次會議 |
永豐金控及子公司2023年第3季合併財務報告案。 | 照案通過,續提董事會核議。 | 經2023年11月24日董事會照案通過。 |
2. 委員出席情形,請參考本公司各年度年報或至「公開資訊觀測站」(http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb03_1,上市公司代號2890)查詢。