獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

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  1. 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告,及每年年底報告次年度稽核計畫,若有必要得隨時召集會議。
  2. 會計師每年至少二次向審計委員會報告年報、半年報查核報告內容及建議事項,並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通;每年至少一次於查核規劃暨出具查核意見前單獨向審計委員會報告查核規劃,若有必要得隨時召集會議。
  3. 歷次獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要:
    審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 審計委員會決議結果
    2019.3.15 第二屆審計委員會2019年第三次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
    運用資訊科技提升稽核效能報告。 稽核主管報告運用資訊科技提升稽核效能報告。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
    本公司2018年度內部控制制度聲明書。 稽核主管報告2018年度內部控制制度執行情形。 照案通過。
    永豐金控及子公司2018年度合併財務報告及永豐金控2018年度營業報告書案。 會計師就2018年度財務報告之查核內容及建議事項進行說明,及對子公司與財報相關之內部控制提出建議事項。 委員及會計師意見列入紀錄並予追蹤,餘經全體出席委員同意照案通過,續交董事會核議。
    2019.5.21 第二屆審計委員會2019年第四次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
    2019.6.11 第二屆審計委員會2019年第五次會議 租賃相關追蹤情形報告。 會計師對租賃之內部控制提出建議事項。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
    簽證會計師報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師針對與半年報或是內部控制相關之事項,在半年報查核之前,先向三位獨董報告截至目前為止,希望再加強的部分。 委員及會計師所提示及詢問之事項,請續追蹤查核彙覆。
    2019.6.17 第二屆審計委員會2019年第六次會議 銀行及證券國際板債券處置計畫擬制方案。 與會計師溝通國際板債券之評價問題。 應繼續追蹤事項請持續追蹤,洽悉。
    2019.8.20 第二屆審計委員會2019年第七次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉。
    永豐金控及子公司2019年第2季合併財務報告。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過。
    2019.9.12 第二屆審計委員會2019年第八次會議 依據金管會來函,檢討銀行子公司辦理鼎興集團授信案之內控制度缺失。 稽核主管報告鼎興集團授信案內部控制制度缺失之查處結果說明。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
    2019.11.19 第二屆審計委員會2019年第九次會議 本公司與永豐金租賃為承租中崙大樓作為辦公場所,並取得其使用權資產之交易案。 與會計師溝通使用權資產金額問題。 附件四簡報資料修正後,全體出席委員同意照案通過,續交董事會核議。
    2019.12.13 第二屆審計委員會2019年第十次會議 簽證會計師報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師報告永豐金控會計師2019年度財務報告查核規劃。 准予備查。
    2019.12.17 第二屆審計委員會2019年第十一次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉。
    稽核分析系統暨場外持續監控方案報告。 稽核主管報告稽核分析系統暨場外持續監控方案。 洽悉。
    本公司2020年度內部稽核計畫。 稽核主管報告2020年度內部稽核計畫。 照案通過。