獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

TOP
  1. 內部稽核主管每季向審計委員會報告稽核業務報告,及每年年底報告次年度稽核計畫,若有必要得隨時召集會議。
  2. 會計師每年至少二次向審計委員會報告年報、半年報查核報告內容及建議事項,並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通;每年至少二次於查核規劃暨出具查核意見前單獨向審計委員會報告查核規劃,若有必要得隨時召集會議。
  3. 歷次獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要:
    審計委員會日期 期 別 議案內容 溝通重點 審計委員會決議結果
    2020.1.16 第二屆審計委員會2020年第一次臨時會議 關於函報主管機關鼎興集團授信案之內控制度缺失查處結果之後續追蹤情形。 稽核主管報告對於本公司函報之查處結果,金管會函囑辦理事項之追蹤情形。 委員所提示意見,請法遵及稽核研議辦理彙覆,餘洽悉。
    2020.3.16 第二屆審計委員會2020年第一次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。

    委員提議及要求續追蹤事項,請追蹤回報,餘洽悉。

    永豐金控及子公司2019年度合併財務報告及永豐金控2019年度營業報告書。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過。
    永豐金控2019年度盈餘分配案。 會計師列席備詢。 照案通過。
    本公司2019年度內部控制制度聲明書。

    稽核主管報告2019年度內部控制制度執行情形。

    增列附件後,照案通過。
    2020.5.19 第三屆審計委員會2020年第一次臨時會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,餘洽悉。
    2020.6.12 第三屆審計委員會2020年第一次會議 簽證會計師報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。 會計師針對與半年報或是內部控制相關之事項,在半年報查核之前,就去年度查核希望再加強的部分及半年報需要注意之事項,提醒審計委員會注意。 洽悉。
    2020.8.17 第三屆審計委員會2020年第二次會議 本公司稽核業務報告。 稽核主管報告稽核業務報告。 委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,其餘准予備查。
    永豐金控自行編製財務報告能力評估結果。 會計師列席說明金控、銀行及證券皆具備財務報告自編能力。 准予備查。
    永豐金控及子公司2020年第2季合併財務報告。 會計師報告會計師查核報告及建議事項。 照案通過。
    2020.9.28 第三屆審計委員會2020年第三次會議 本公司第三屆審計委員會2020年第二次會議議決事項執行情形報告。 會計師列席備詢。 委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,其餘准予備查。

    永豐銀行PEM Group資產現況報告。

    會計師列席備詢。 洽悉。
    呈報潛在風險事項及管理概況。 會計師列席備詢。 委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,其餘洽悉。

    本公司稽核業務報告。

    稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉。
    2020.12.18 第三屆審計委員會2020年第四次會議 簽證會計師報告與財務報表及內部控制相關之建議事項。

    1.會計師報告永豐金控2020年度財務報告查核規劃。                                                2.會計師針對與年度財務報告或是內部控制相關之規劃查核事項,先向三位獨董報告截至目前為止,針對財務報表可能會進行調整的部分,以及針對內部控制作業流程或控制點的設計希望再加強的部分。

    會計師所提示之事項,請續追蹤查核彙覆。

    本公司稽核業務報告。  稽核主管報告稽核業務報告。 洽悉。

    本公司2021年度內部稽核計畫。

     稽核主管報告2021年度內部稽核計畫。

    照案通過。

 

2020.9.28第三屆審計委員會2020年第三次會議本公司第三屆審計委員會2020年第二次會議議決事項執行情形報告。會計師列席備詢。

委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,其餘准予備查。

永豐銀行PEM Group資產現況報告。會計師列席備詢。洽悉。

呈報潛在風險事項及管理概況。

會計師列席備詢。委員所提示及詢問之事項,請續追蹤辦理彙覆,其餘洽悉。

本公司稽核業務報告。

稽核主管報告稽核業務報告。

洽悉。