運作情形

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本公司審計委員會由3名獨立董事組成,旨在協助監督公司內部控制之有效實施,遵循相關法令及規則,及公司存在或潛在風險之管控,並藉其專業分工及獨立之立場協助董事會作出決策。

審計委員會審議的事項主要包括:
一、審閱依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。審計委員會為履行其職責,有權進行任何適當的審核及調查,及聘請律師、會計師或其他顧問,協助審計委員會執行職務。

2021全年度審計委員會共開會7次,各委員平均實際出席率100%,年度工作重點主要包括:

  • 查核董事會編造提交股東會之各種表冊(營業報告書、財務報表、盈餘分派案),並依規定出具審計委員會審查報告。
  • 審閱年度及半年度財務報告。
  • 審議簽證會計師之委任及報酬。本公司簽證會計師採一年一聘,並評估簽證會計師之獨立性,評估標準包含非本公司之利害關係人、未持有本公司股份、未在本公司擔任任何職位、未受有懲戒處分及未有七年未更換之情形。
  • 審議內部稽核計畫。
  • 審議內部控制制度聲明書。
  • 審議發行本公司2021年度普通公司債。
  • 審議修正內部控制制度相關規章。
  • 稽核總處提報稽核業務報告、法令遵循處提報法令遵循制度執行情形報告及風險管理處提報潛在風險事項及管理概況報告。

1.當年度審議證交法第14條之5所列事項

董事會日期 期  別 議案內容 審計委員會決議結果 公司對審計委員會意見之處理
2021.3.19 第七屆董事會
2021年第三次會議

永豐金控及子公司2020年度合併財務報告及永豐金控2020年度營業報告書。

照案通過,續提董事會核議。 經2021年3月19日董事會照案通過,續經2021年股東常會承認。
2021.3.19 第七屆董事會
2021年第三次會議
永豐金控2020年度盈餘分配案。 照案通過,續提董事會核議。

經2021年3月19日董事會照案通過,續經2021年股東常會承認。

2021.3.19 第七屆董事會
2021年第三次會議
永豐金控及子公司2021年度會計師委任及簽證報酬案。 附件文字修正後,照案通過,續提董事會核議。

經2021年3月19日董事會照案通過。

2021.3.19 第七屆董事會
2021年第三次會議
本公司2020年度內部控制制度聲明書。 照案通過,續提董事會核議。 經2021年3月19日董事會照案通過。
2021.6.25 第七屆董事會
2021年第六次會議

修正本公司「捐贈管理辦法」。

照案通過,續提董事會核議。 經2021年6月25日董事會照案通過。
2021.8.20 第七屆董事會
2021年第八次會議

永豐金控及子公司2021年第2季合併財務報告。

照案通過,續提董事會核議。 經2021年8月20日董事會照案通過。
2021.8.20 第七屆董事會
2021年第八次會議
發行本公司2021年度普通公司債案。 照案通過,續提董事會核議。 經2021年8月20日董事會照案通過。
2021.12.8 第七屆董事會
2021年第十二次會議
本公司2022年度內部稽核計畫案。 照案通過,續提董事會核議。 因應2021.12.21金管會公布之「2022年度金融檢查重點」調整稽核計畫之查核說明,經2021年12月24日董事會照案通過。

2. 委員出席情形,請參考本公司各年度年報或至「公開資訊觀測站」(http://mops.twse.com.tw/mops/web/t100sb03_1,上市公司代號2890)查詢。