內部稽核之組織
- 本公司內部稽核組織係依「金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法」設置隸屬董事會之稽核總處，並採總稽核制，以超然獨立之精神執行稽核業務，綜理稽核業務，並定期向董事會及監察人報告。
- 在組織上設總稽核一名，並設副總稽核二名輔佐之，另設稽核人員九名(含海外稽核組稽核人員二名)，負責本公司及監督各子公司之風險管理、財務狀況、法令遵循、電腦資訊及內部管理等稽核工作及內部控制活動。
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內部稽核之運作
- 本公司內部稽核依「金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法」運作如下：
- 本公司內部稽核每年至少應辦理本公司一次一般業務查核，每半年至少應對本公司及其所有子公司之財務、風險管理及法令遵循辦理一次專案業務查核。除業務查核外，平時應監督各子公司稽核單位依各類內控及內稽法令執行職務，並審核子公司呈報之管理表報。
- 金融控股公司總稽核對子公司稽核單位具考核權與稽核人員任務調派權。
- 董事會稽核總處對金融檢查機關、會計師、內部稽核單位所提列檢查意見或查核缺失，及內部控制聲明書所列應加強辦理改善事項，應持續追蹤覆查，並將其缺失改善辦理情形，以書面提報董事會及交付監察人。
- 稽核職掌
稽核工作職掌包括參與及督導內部控制制度並查核本公司及各子公司內部控制系統的合適性與有效性，及達成內部控制運作的程度與品質。工作職掌詳列如下：
- 協助本公司及子公司建立有效之內部控制制度。
- 參與本公司各項業務及作業規章之訂定，評估內部控制程序之適切性。
- 對本公司、重要轉投資子公司之業務、財務、風險控管及遵守法令情形執行查核，並對內部控制執行提出改進建議。
- 書面覆審各子公司稽核計劃、稽核報告、會議紀錄及外部檢查報告，以評估各子公司內部控制制度執行效益。
- 檢視企業團資源整合運用之經濟效益，並依平衡計分卡檢核各項營運目標及計劃之執行。
- 對金融檢查機關、會計師、內部稽核單位之檢查意見及內部控制聲明書所列應加強辦理改善事項，持續追蹤、覆查與督導改善。
- 定期考核本公司內部控制制度之執行成效及子公司內部稽核作業成效。
- 訂定內部控制制度之自行查核及評估內容與程序，並督導覆核各單位及各子公司定期執行自行查核。
- 配合主管機關或其他金融檢查機構之查核，與本公司相關單位或各子公司聯繫並提供協助。
- 與金融檢查機構保持密切聯繫，並積極研商稽核業務等相關問題。
- 稽核人員專業知識之培訓。
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內部稽核之組織及運作 